Finanspolisens analys pekar på tjänsteintensiva verksamheter inom bygg, restaurang, bilhandel, transport och partihandel samt kapitalintensiva verksamheter inom fastighet och finans som framträdande branscher. En överhängande majoritet av de analyserade företagen är små aktiebolag med 1-4 anställda och en omsättning mellan 1-5 miljoner kronor.
Två typer av företagsanvändning
Företag för långsiktig användning: I vissa brottsupplägg används företag för systematisk penningtvätt över tid där legala och illegala finansiella flöden blandas. Företagen har ofta engagemang i olika banker parallellt och företrädare tillhandahåller underlag som kan vara fabricerade. Misstänkta transaktionskedjor mellan företag som ingår i koncernförhållande bedöms som den mest framträdande gemensamma nämnaren.
Företag som förbrukningsvara: Organiserad brottslighet använder hundratals företag som brottsverktyg för storskaliga penningtvättstjänster, främst till företag inom byggbranschen som är i behov av kontanter för svartlöner. Avgörande är tillgången på utnyttjade identiteter, ofta socialt utsatta personer från rysktalande länder, som innehar målvaktspositioner i slussbolagens styrelser.
Internationella transaktioner och neobanker
Gränsöverskridande transaktioner utgör i princip alltid en del av storskalig penningtvätt i företagsmiljö. Utländska neobanker med säten i länder som Litauen och Belgien bedöms vara en vanlig väg ut från Sverige för medel som härrör från kriminell verksamhet.
Professionella möjliggörare
Rapporten pekar på närvaro av ekonomiska eller juridiska möjliggörare, dvs. personer med djup kunskap om företagsekonomi och/eller juridik. Detta understryker vikten av att advokater är vaksamma i sina klientkännedomsprocesser och rapporteringsskyldigheter enligt penningtvättslagen.
Brottsförebyggande åtgärder
Finanspolisen föreslår åtgärder som krav på koncernredovisning, centralt aktieägarregister, korrekta register hos Bolagsverket, utredning om tillståndskrav för vissa finansiella institut, licensering av bolagsförmedlare samt översyn av lagstiftning kring utländska neobanker.
Ta del av rapporten i dess helhet här.