Under två perioder år 2024 har Advokatsamfundets tillsynsenhet genomfört en granskning med fokus på att ge en lägesbild över hur advokatbyråer lever upp till lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (PTL).
Denna granskning ligger till grund för att Advokatsamfundet nu rekommenderar advokatbyråer att undvika att använda klientmedelskonton för transaktioner, om det inte är absolut nödvändigt. Detta på grund av att det finns risker att de kan komma att utnyttjas av andra för att dölja pengarnas ursprung.
Om en advokatbyrå anser att en användning av klientmedelskonton bedöms som nödvändig måste man ha med sig att penningtvättslagen ställer höga krav på kontroller och efterforskningar av de transaktioner som äger rum.
Under våren kommer Advokatsamfundet också att erbjuda advokater möjlighet att delta i subventionerade kurser om penningtvättslagstiftningen i advokatverksamhet.
Här berättar Jens Kallmin, chef för Advokatsamfundets tillsynsenhet, mer om granskningen:
Varför har ni genomfört en tillsyn över just advokatbyråers efterlevnad av PTL?
– Advokatsamfundet har ett lagstadgat ansvar att övervaka att advokater och advokatbyråer följer penningtvättslagen. Under 2024 genomförde vi en omfattande granskning av ett stort antal advokatbyråer för att skapa en aktuell lägesbild och identifiera både förbättringsområden och de utmaningar som advokatbyråerna möter i sitt arbete med att förebygga penningtvätt.
Vad har ni kommit fram till?
– Granskningarna visade att de flesta advokatbyråer har etablerade och fungerande rutiner för att motverka penningtvätt. Samtidigt framkom på ett generellt plan, särskilt bland mindre och mellanstora byråer, ett behov av att öka medvetenheten om de risker som kan uppstå i verksamheten samt att stärka hur dessa hanteras på ett systematiskt och integrerat sätt. Det är viktigt att detta arbete ges hög prioritet och blir en självklar och naturlig del av byråns löpande verksamhet.
Varför rekommenderar ni advokatbyråer att undvika att använda klientmedelskonton?
– Användningen av klientmedelskonton vid transaktioner innebär en inneboende risk för penningtvätt, då de kan användas för att dölja var pengarna kommer ifrån. Flera advokatbyråer har helt valt att avstå från att använda dessa konton – en åtgärd vi rekommenderar, eftersom det effektivt motverkar denna risk.
Vad blir nästa steg?
– Under det här året kommer tillsynsenheten att fortsätta prioritera tillsyn enligt penningtvättslagen. Fokus ligger på att utveckla vårt riskbaserade arbetssätt ytterligare genom att förbättra våra metoder och genomföra riktade granskningar av advokatbyråer. Vi kommer också att satsa på utbildning och vägledning för att stödja advokatbyråerna i deras arbete med att motverka penningtvätt.
Här hittar du granskningen.
Lyssna gärna på avsnittet av Advokatsamfundspodden där advokatbyråer och Jens Kallmin samtalar om penningtvättslagen och användandet av klientmedelskonton.
Tidningen Advokaten bevakade i nr 8/2024 efterlevnaden av penningtvättslagen bland advokatbyråer. Ta gärna del av reportaget här.
Intervju i Dagens Juridik den 30 januari 2025 med Advokatsamfundets generalsekreterare Mia Edwall Insulander och tillsynsenhetens chef Jens Kallmin om granskningsrapporten och de nya rekommendationerna