I rapporten om juridiska personer och konstruktioner bedöms aktiebolag vara den juridiska form som utgör högsta risk att utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism på samhällsnivå. Aktiebolag bedöms spela en nödvändig roll vid storskaliga och avancerade upplägg avseende penningtvätt. Kriminella aktörers tillgång till en stor mängd aktiebolag, deras möjlighet att verka anonymt genom bulvaner, målvakter och utnyttjande av identiteter samt deras tillgång till företagskonton är viktiga faktorer för att kringgå existerande kontrollsystem. Utländska juridiska personer med fast driftställe i Sverige och ideella föreningar bedöms utgöra en betydande risk på samhällsnivå. Rapporten finns att ta del av här.
Rapporten om civilsamhällesorganisationer visar att det finns risk för att organisationer som samlar in eller fördelar medel i välgörenhetssyfte utnyttjas för finansiering av terrorism, men att risken är av varierande grad. Den bristande transparensen gör att det är svårt att identifiera det fåtal som riskerar att utnyttjas. Verksamhetsutövare behöver därför göra en riskbaserad helhetsbedömning i varje enskilt fall. Rapporten finns att ta del av här.